省博物馆财政支出项目绩效评价报告

          评价类型：□实施过程评价            √完成结果评价

          项目名称：  运行保障                                                                           

          项目单位：  海南省博物馆(省考古研究所)                                       

          主管部门：  海南省文化广电出版体育厅                                           

          评价时间：  2015年5月12日至2015年5月25日

          组织方式：√财政部门          □主管部门          □项目单位

          评价机构：√中介机构          □专家组              □项目单位评价组

                          评价单位：海南永信德威会计师事务所

                          报告日期：2015年5月26日

项目基本信息

永信德威会审字（2015）700187号

财政支出项目绩效评价报告

海南省博物馆：

我们接受委托，对贵馆2014年运行保障项目资金使用与绩效情况进行评价，现将有关情况报告如下：

一、项目概况

（一）项目单位基本情况

海南省博物馆(以下简称省博物馆)是全国最后一个建成开放的省级博物馆，是海南省目前唯一的综合性现代化博物馆，也是国家一级博物馆。是一座集收藏展示、宣传教育、科学研究的公益性窗口文化单位，隶属海南省文化广电出版体育厅的正处级财政预算管理事业单位。省博物馆目前下设八个部室机构：办公室、陈列部、藏品征集部、藏品保管部、技术防范与安全保卫部、考古工作队、南海水下考古研究中心、公共服务部。

省博物馆位于海口市国兴大道68号，省文化公园东部，是海南省重点文化基础设施，占地面积60余亩，一期工程建筑面积约18000平方米，主要包括陈列展厅、文物库房、技术用房、服务设施、办公用房。基本陈列展厅对海南的历史、少数民族文化、海南非物质文化遗产、文物遗存等进行了全方位的展示，通过琳琅满目的文物、形象逼真的布景及多媒体手段的展示，观众可以全方位、多层次、身临其境地了解和感受海南独特的历史传承和文化氛围，领略海南岛的历史奇观、古代文明及海南岛人的精神。已动工建设的二期工程将依托“华光礁I号”沉船的保护修复及沉船中出水的近万件瓷器，重点展示与南海历史、海上丝路、地缘政治和海洋生物矿产资源等方面有关的文物和标本。

（二）项目基本性质、用途和主要内容、涉及范围

运行保障项目属于经常性项目,项目资金用途为保障省博物馆2014年度正常运行。项目资金涉及范围：支付2014年水费、电费、物业管理费、省博物馆馆舍(机电、多媒体、网络设备)的维修维护、互联网光纤专线租赁。

（三）跨年度项目的预期总目标及阶段性目标

项目为经常性项目，无跨年度预期总目标及阶段性目标 。

        二、项目资金使用及管理情况

（一）项目资金到位情况分析

根据海南省财政厅《关于批复2014年省本级部门预算的通知》（琼财预[2014]175号），运行保障项目预算批复金额449.64万元。2014年2月份，海南省财政厅下拨省博物馆2014年运行保障资金449.64万元，资金到位率100%。

省博物馆是公益性窗口服务单位，所需资金均按规定由国家或地方财政全额拨款，项目无自筹资金。

（二）项目资金使用情况分析

截止2014年12月31日,项目资金使用432.95万元，结余16.69万元，资金使用率达96.29%，其中：水费25.37万元、电费104.67万元、物业管理费126.67万元、馆舍(机电、多媒体、网络设备)维护费172.31万元，互联网光纤专线费3.93万元。结余资金主要为物业管理费，因已进入政府采购程序，须按合同约定支付，故结转用于支付下年度1至2月份物业管理费。

（三）项目资金管理情况分析

省博物馆于2009年3月制定了《海南省博物馆项目资金申报与使用管理办法》，项目资金管理均严格按照该办法执行，专款专用。2014年1至6月账务在省财政国库支付局第二会计核算站集中核算，2014年7月，按预算部门归口设站要求，账务由原第二会计核算站归并入教科文一站进行集中核算。

三、项目组织实施情况

（一）项目组织情况分析

项目由省博物馆办公室及技术防范与安全保卫部负责组织实施，聘用海南大祥物业服务有限公司对办公区域、展馆及馆内其它公共区域提供以下物业管理服务：

1.  馆区公共秩序、安全保卫、保洁管理、出入口、馆舍、车辆道路和停车场管理，人员配置为队长1名，队员20名；

2.  馆区水、电、空调、电梯等公共设备、设施管理，人员配置为4名；

3.  馆区公共环境卫生服务：室外、通道、楼梯、大厅、走廊、卫生间，人员配置为保洁主管1名，保洁员7名。

（二）项目管理情况分析

项目管理按照《海南省博物馆项目资金申报与使用管理办法》规定，对项目的实施实行项目管理责任制，项目负责人根据通过的项目计划和实施方案，具体组织项目实施。财务室按照财务、预算管理制度，对专项资金项目的招标、实施、付款等环节进行管理和监督。

四、项目绩效情况

（一）项目绩效目标完成情况分析

1.  项目的经济性分析

（1）项目成本（预算）控制情况

2014年度运行保障项目申报预算479.04万元，实际预算批复为449.64万元，具体5个子项目预算分解为：年水费13.20万元、年电费125.84万元、租赁费12万元、物业管理费104.80万元、馆舍(机电、多媒体、网络设备)维修维护费193.80万元。

（2）项目成本（预算）节约情况

注：水费含水费、污水处理费、生活垃圾处理费。

2.  项目的效率性分析

（1）项目的实施进度

运行保障项目为经常性项目，项目资金用途为保障省博物馆2014年度正常运行，项目实施严格按照资金涉及范围进行。

（2）项目完成质量

2014年度省博物馆全年均正常运行，未发生非正常闭馆及民众投诉事件。

3.  项目的效益性分析

（1）项目预期目标完成程度

项目共设置8个绩效指标，其中7个绩效目标以标准“优”完成，1个绩效目标以标准“良”完成。

（2）项目实施对经济和社会的影响

项目实施保障了省博物馆免费开放及正常运行，从而让更多的人走进博物馆，了解博物馆，让博物馆藏品架起沟通的桥梁，并不断增强公民依法保护文物的意识，进一步推进文物保护工作步入法制化、规范化的管理轨道，让广大民众感受到历史、文化、艺术以及自然科学等全方位知识的熏陶，对涵养、提升公民个人素养进而提高全民族素质大有裨益，可以让更多本地人丰富了对自己所生长的土地的了解，同时也能吸引更多的外地游客用最短的时间，领略海南的历史文化和风土民情。

4.  项目的可持续性分析

博物馆是公益性窗口服务单位，国家及地方财政每年均全额拨款,保障博物馆免费开放的可持续性。

5.  项目预算批复的绩效指标完成情况分析

项目共设置8个绩效指标，其中产出指标5个，成效指标2个，效率指标1个，绩效目标完成情况如下：

产出指标-年用电量：绩效目标为年用电量180万千瓦时以内，2014年度实际用电量为150.29万千瓦时，绩效指标完成情况为优。

产出指标-年用水量：绩效目标为年用水量4.37万立方米以内，2014年度实际用水量为4.29万立方米，绩效指标完成情况为优。

产出指标-设施设备维修（护）次数：绩效目标为全年设施设备维修（护）次数1300次以上，评价过程中,我们询问了相关人员，经测算，2014年度设施设备维修（护）次数达到了1300次以上，绩效指标完成情况为优。

产出指标-省博物馆馆舍维修面积：绩效目标为18000平方米，2014年度实际维护面积17600平方米，绩效指标完成情况为良。

产出指标-物业管理达标月数：绩效目标为12个月，2014年度实际物业管理达标月数12个月，绩效指标完成情况为优。

成效指标-保障设施设备正常运转天数：绩效目标为365天，2014年度省博物馆各设施设备全年均正常运转，未发生非正常闭馆事件，绩效指标完成情况为优。

成效指标-物业管理满意率：绩效目标为90%以上，我们对省博物馆50位工作人员和95位社会公众进行了问卷调查,满意率达到98.08%，绩效指标完成情况为优，不满意项为外来车辆控制。

效率指标-项目成本控制：绩效目标为不超预算，2014年支出432.95万元,绩效指标完成情况为优。

（二）项目绩效目标未完成原因分析

2014年项目绩效目标均已完成。

五、综合评价情况及评价结论

项目绩效评价工作小组按照项目评价指标表，从项目决策、项目管理、项目绩效三方面对项目进行综合评价，对各项指标进行综合打分；经评价，2014年度运行保障项目综合平均得分为92分，评价等次为优秀，达到了预期设定的项目绩效目标  (评价人员绩效评价指标评分表见附件1)  。

六、主要经验及做法、存在的问题和建议

1.不断改进完善省博物馆展厅空气温湿度智能控制系统,以适应海南高湿度气候要求，使文物得以更好的保存。

2.省博物馆聘用海南大祥物业服务有限公司提供物业管理服务，该公司制定了具体的物业服务质量指标，导入IS09001质量体系思想，达到“省级物业管理优秀大厦”的管理标准。

3.省博物馆用电总能耗1784  kw，主要耗电项照明设计1110kw，占总能耗62.22%，空调设施用电负荷572kw，占总能耗32.06%，制定完善的用电制度十分必要。

4.建议充分利用博物馆资源，以最低的成本为社会提供服务。

七、其他需说明的问题

1.省博物馆2014年电费支出账面金额104.67万元，系省博物馆一期运行保障和二期基建1至9月电费支出，一期运行保障项目全年电费实际支出104.82万元，年用电量150.29千瓦时，本次评价年用电量指标完成情况以实际用电量计。

2.省博物馆2014年水费支出账面金额25.37万元，系省博物馆一期运行保障和二期基建1至10月水费、污水处理费、生活垃圾处理费支出，一期运行保障项目全年水费(不含污水处理费、生活垃圾处理费)实际支出6.86万元，年用水量4.29万立方米，本次评价年用水量指标完成情况以实际用水量计。

3.因支付周期原因,  网络租赁费确认支付金额3.93万元为半年租赁费用。

附件：1.  评价人员绩效评价指标评分表

海南永信德威会计师事务所                                                中国注册会计师：

中国注册会计师： 

　  中国·海口                                                  2015年5月26日